Per commercialisti
Adeguata verifica: documenti e registro
Come raccogliere i documenti per l’adeguata verifica antiriciclaggio e tenere traccia di ciò che hai chiesto. Con D.Lgs. 231/2007 e CNDCEC.
Aggiornato il 18 ottobre 2026. Gli elenchi di documenti hanno le fonti ufficiali in fondo alla pagina.
La stagione, passo per passo
Prima dell’incarico
Mandi al nuovo cliente il modello di identificazione. Lo compila dal telefono.
Mentre il cliente carica
Allega sollecita e ti mostra cosa manca.
All’inizio del rapporto
Controlli ogni voce e decidi tu se la documentazione basta.
Nel tempo
Il registro attività conserva cosa è stato chiesto, quando e chi ha caricato.
Un nuovo cliente, in tre mosse
Cosa fai tu
- Mandi il modello di identificazione.
- Controlli i documenti e i dati arrivati.
- Valuti tu l’adeguata verifica.
Cosa fa Allega
- Manda il link al cliente.
- Sollecita se manca qualcosa.
- Registra cosa è stato chiesto e quando.
Cosa fa il cliente
- Apre il link dal telefono.
- Fotografa il documento d’identità.
- Compila i dati e firma le dichiarazioni richieste.
Cosa fa Allega
Raccoglie i documenti, la valutazione resta a te
Allega non fa l’adeguata verifica al posto tuo. Raccoglie i documenti e i dati, e li tiene in ordine.
La valutazione del cliente e del rischio resta al professionista. Gli obblighi sono nel decreto legislativo 231/2007. Le regole tecniche sono del tuo Consiglio nazionale. Trovi entrambi nelle fonti, in fondo alla pagina.
Il modello di partenza è qui sotto, voce per voce. Lo adatti al tuo studio.
Esempio
Giulia Bianchi
Modello 730/2026 – redditi 2025
- Documento di identitàVerificato
- Spese mediche 2025Verificato
- CU 2026Verificato
Verificato. Pronta per l’esportazione ZIP.
Il cliente
Il cliente compila dal telefono
Il cliente riceve un link con il nome dello studio. Non crea un account.
Fotografa il documento e scrive i dati richiesti, come numero e scadenza del documento.
Esempio
Studio Rossi
Grazie Giulia, hai consegnato tutto.
- CU 2026Caricato
- Documento di identitàCaricato
- Spese mediche 2025Caricato
Nessun account, nessuna app da scaricare.
Il registro
Resta scritto cosa hai chiesto
Ogni richiesta e ogni sollecito inviato restano nel registro attività dello studio. Vedi anche chi ha caricato un documento e quando.
Allega non è un servizio di conservazione a norma. Per gli obblighi di conservazione leggi il decreto, tra le fonti, e usa un conservatore accreditato.
Modello
Un modello di partenza, voce per voce
Questo è un modello di esempio della libreria di Allega.
Lo crei e lo adatti dalla pagina Modelli, tenendo solo le voci che chiedi tu.
Un modello aperto
Pratica Antiriciclaggio (KYC)
- Carta d'identità – Documento d'identità in corso di validità
- Codice fiscale (tessera sanitaria) – Tessera sanitaria o codice fiscale plastificato
- Codice fiscale (testuale) – Inserisci il codice fiscale del soggetto da identificare
- Partita IVA (se persona giuridica) – Solo per soggetti con partita IVA
- Numero documento – Numero del documento d'identità
- Scadenza documento – Data di scadenza del documento d'identità
- Visura camerale aggiornata (se persona giuridica) – Non più vecchia di 6 mesi
- Titolare effettivo (autocertificazione) – Modulo titolare effettivo firmato
- Origine fondi (autocertificazione) – Dichiarazione origine fondi
Fonti ufficiali
- D.Lgs. 21 novembre 2007, n. 231 – prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo – Normattiva, consultato il 18 ottobre 2026
- Antiriciclaggio: norme tecniche per i commercialisti – CNDCEC, consultato il 18 ottobre 2026
Verifica di un professionista in corso. Aggiornato il 18 ottobre 2026.